Может ли банк заблокировать карту

Крупные компании, предприниматели и частные клиенты не застрахованы от блокировки банковских счетов. Часто причиной заморозки операций становится законодательство по противодействию финансированию терроризма и отмыванию денег, полученных преступным путем. Например, когда через счет ИП предприниматель выводит крупные суммы наличных или если компания принимает платежи за отсутствующие товары.

Разбираемся, может ли банк заблокировать счет, как это предотвратить и что делать, если ограничения уже введены.

По каким причинам могут заблокировать счет или ограничить по нему действия

При проверке клиентов банки руководствуются Федеральным законом № 115-ФЗ и разъяснительными письмами Центробанка. Согласно действующему законодательству есть две основные причины для блокировки счета банком.

Решение налоговой о блокировке счета из-за налоговых правонарушений. Такое возможно, когда компания не заплатила налоги или своевременно не отправила отчетность в ФНС. Полный перечень налоговых правонарушений перечислен в статье 76 Налогового кодекса РФ. Как только от Федеральной налоговой службы поступает решение, банк обязан заблокировать счет.

Проведение подозрительных (сомнительных) операций по счету. Вот действия, на которые банки и Росфинмониторинг обратят особое внимание:

• Осуществление компанией операций, перечисленных в статье 6 Федерального закона № 115-ФЗ.
• Расходы с неопределенными целями. Основание для блокировки счета: если вместо точного назначения платежа указано «Прочие расходы».
• Финансовые операции без очевидного экономического смысла. Если расходы и платежи в пользу контрагентов не соответствуют размеру прибыли, банк может заподозрить отмывание. Такое возможно, если предприниматель постоянно закупает товар дороже, чем его продает. Еще пример: у бизнеса снижается прибыльность, а гендиректор и его заместители продолжают получать высокую зарплату с бонусами/
• Регулярное снятие наличных со счета. Такая ситуация может вызывать подозрение, когда, например, владелец ИП обналичивает часть каждого входящего платежа за все продаваемые товары или оказанные услуги.
• Платежи в пользу фирм-однодневок и множество посредников. Подобное сотрудничество карается уголовной ответственностью. Поэтому перед сотрудничеством с потенциальным партнером узнайте его репутацию.
• Отсутствие регулярных расходов. Компании тратятся на офис, аренду складов, коммунальные платежи, производственное сырье, зарплату и многое другое. Если подобных платежей нет или они происходят редко, банк может заблокировать счет для выяснения обстоятельств.
• Поступление денег за деятельность, которая не указана в отношении компании в ЕГРЮЛ. Если компания периодически оказывает клиентам нестандартные услуги, это нормально (например, продавец доставил покупателю тяжелое оборудование и взял за это плату). Другое дело, если ивент-агентство часто получает платежи за продажу мебели.

В любой момент банк может отказать в проведении операции, если зафиксирует по вашему счету транзакции с перечисленными признаками и посчитает риск дальнейшего обслуживания неприемлемым для себя.

Как долго действует блокировка и как можно ее снять

Единого срока для блокировки счета в законодательстве не предусмотрено.

• Как правило, банки ограничивают осуществление операций на время, до момента получения от клиента обосновывающих документов и проведения их анализа с положительным результатом.

• Полная блокировка счета (замораживание средств и (или) имущества). Это крайняя мера, которая применяется только по решению суда. Здесь нужно доказать, что владелец счета финансирует террористическую или экстремистскую деятельность, пытается легализовать доход от преступных деяний.

При этом учитывайте, что срок блокировки расчетного счета банк увеличивает на время сбора и проверки документации. Пример: операция заблокирована 1 августа, в понедельник, на 5 рабочих дней. Если у банка на руках все отчеты, блокировку должны снять 9 августа, после выходных. Если на сбор документов клиенту понадобится два рабочих дня, проверка завершится уже 11 августа.

Чего не стоит делать, чтобы обезопасить себя от блокировки и введения ограничений

В 2021 году Центробанк выпустил методические рекомендации, которые позволяют клиентам избежать ограничений по счету. Регулятор называет это финансовой гигиеной и рекомендует подробно планировать деятельность; вести строгий учет доходов и расходов; в обязательном порядке заключать договоры с партнерами и подписывать дополнительные соглашения в случае изменения условий сотрудничества; соблюдать порядок расчетов, указанных в контрактах.

Дополнительно Центробанк обращается к предпринимателям и дает следующие советы.

• Оперативно сообщайте в Федеральную налоговую службу и обслуживающий банк об изменениях в видах деятельности. Если вы перестали продавать пластиковые окна и переключились на мебель, направьте в ФНС заявление о смене кодов ОКВЭД и предупредите банк.
• Периодически заглядывайте в ЕГРЮЛ и проверяйте, содержатся ли в реестре актуальные сведения о вашем бизнесе. Если вы переехали в новый офис и не сообщили об этом в ФНС, в ЕГРЮЛ может попасть недостоверная информация об адресе компании. Если неверный адрес провисит в реестре шесть месяцев, компанию могут во внесудебном порядке исключить из ЕГРЮЛ, то есть фактически ликвидируют ее.
• Подробно заполняйте платежные документы. Старайтесь полно прописывать назначение платежа, не просто «по счету/договору №…», а конкретно за какие виды товаров, работ и услуг вы получаете деньги с указанием счетов, спецификаций, универсальных платежных документов и прочей информации, на основании которой формируется платежное поручение. Эти же действия попросите выполнять своих контрагентов.
• Не дробите бизнес на множество разных фирм и ИП. Когда бизнес развивается и вы открываете новые компании для его эффективного управления, это нормальный процесс. Однако не стоит заводить отдельные организации для закупки сырья, продажи товаров, оформления сотрудников и прочих технических операций. Для налоговой это может быть сигналом о намеренном сокрытии части прибыли.
• По максимуму снижайте расходы наличными: оформляйте корпоративные банковские карты для всевозможных платежей и переводите зарплату на счета сотрудников официально. Без необходимости старайтесь не выводить наличные с расчетного счета, а если пришлось, то сохраняйте чеки, чтобы в случае надобности обосновать траты в налоговой службе.
• Если банк направил вам запрос, всегда отвечайте и направляйте ему все необходимые данные: договора с дополнительными соглашениями, товарные накладные, счета-фактуры. В случае необходимости подготовьте пояснительное письмо и расскажите об особенностях ведения бизнеса или целесообразности какой-то определенной сделки, то есть старайтесь подробно отвечать на вопросы сотрудников банка.

Будете следовать рекомендациям — снизите вероятность блокировки счета.

Что делать, если счет заблокировали

Первая ситуация. Ваши расчетные счета попали под блокировку из-за налоговых нарушений. Такое может произойти, если вы не выплатили задолженность, не отправили в ФНС декларацию и в прочих подобных случаях.

Для разблокировки устраните возникшие нарушения и сообщите налоговой. Например, если вы погасили образовавшуюся задолженность или отправили заполненную декларацию, блокировку счета могут снять на следующий день.

Вторая ситуация. Операции по счету ограничены из-за подозрений в законности какого-либо платежа. В этом случае владельцу счета нужно запросить у банка причину отказа в проведении операции и дождаться официального ответа. Обычно сотрудники банка отвечают в течение пяти рабочих дней.

Когда выясните причину ограничений, направьте в банк документацию и разъяснение по спорной транзакции и обоснуйте ее законность. Банк получит ваши документы и в течение семи рабочих дней представит свое решение по ситуации с учетом полученной информации и документов.

Третья ситуация. Если после проверки документации банк отказывается проводить операцию, вы можете обжаловать решение в Межведомственной комиссии (МВК). Межведомственная комиссия — это коллегиальный орган, который принимает обращения о несогласии с решением банков об отказе от проведения операции или  заключения договора банковского счета (вклада). Для обращения предусмотрена стандартная форма, в которой нужно перечислить:

• сведения о проблемной операции, которую банк отказывается проводить: дата, номер платежного документа, сумма, контрагент;
• сведения о банке, который принял решение об отказе;
• документы уполномоченного лица, которые подписал заявление в Межведомственную комиссию;
• сообщение банка, которое он вам направил по итогу рассмотрения представленных документов и пояснений; документ, в котором он сообщает о недостаточных основаниях для разблокировки вашего счета;
• документы, которые вы направляли в банк для подтверждения законности оспариваемой транзакции.

Если вы не совершали противозаконных сделок, банк самостоятельно (или МВК в спорной ситуации) отменит ограничения по счету, при этом решение МВК для банка является обязательным к исполнению. Главное — не терять спокойствия и оперативно предоставить весь комплект документов и дать пояснения, чтобы доказать правомерность своих действий. Если заметите, что сотрудники банка проявляют халатность, затягивают проверку документов или игнорируют ваши доводы, обратитесь в интернет-приемную Банка России. Конфликтовать и ругаться не стоит, поберегите свои нервы.

Запомнить

• Банк может заблокировать счет из-за налоговых правонарушений или сомнительных транзакций, например когда компания продает товар без очевидной экономической выгоды. В первом случае блокировку инициирует ФНС, во втором — банк для проверки законности операции.
• Срок ограничений по счету зависит от качества и полноты предоставленной в банк обосновывающей платежи информации и подтверждающих документов.
• Чтобы не попасть под блокировку и ограничения по счету, Центробанк рекомендует компаниям и предпринимателям соблюдать финансовую гигиену: вести бюджет, планировать деятельность, заключать прозрачные партнерские договоры, соблюдать установленный порядок расчетов и прочее.
• Если ваш счет уже заблокирован или ограничено проведение по нему операций, уточните причину и подготовьте документы для разъяснения спорной транзакции.
• Если вы предоставили необходимую документацию, но банк не снимает блокировку или ограничения, можно обратиться вМежведомственную комиссию, заявив о несогласии с данным решением банка.